Если Работать Без Ип Какой Штраф 2022

Содержание

Какие штрафы за торговлю без ИП в 2022 — как избежать наказания

Не относится к предпринимательству деятельность, оформленная договором с руководством рынка либо торговой точки. Арендодатели, сдающие собственную недвижимость, тоже не считаются предпринимателями, но должны выплачивать НДФЛ. Не считается предпринимательством продажа ненужных личных вещей.

Сведения, содержащиеся в выписке с банковского счета.
Данные, содержащиеся в первичных бухгалтерских документах.
Информация от работников, контрагентов ИП, прочих свидетелей.
Объем товарной продукции, изъятой у предпринимателя.

Каждый человек, желающий вести предпринимательскую деятельность, должен официально получить соответствующий статус. Для этого необходимо пройти регистрацию в качестве плательщика налога согласно выбранной схеме налогообложения. Работа без оформления чревата штрафными санкциями. Далее — если ведется торговля без ИП, какой штраф в 2022 году грозит нелегальным бизнесменам.

Незаконной торговлей называют реализацию товарной продукции и предоставление услуг, запрещенных законодательством, пропагандирующих ненависть и наносящих вред человеческому здоровью. Вне закона находится продажа лицензионной продукции и реализация товаров без соблюдения авторских прав.

ИП, работающие без регистрации в налоговой службе, рискуют попасть под штрафные санкции. Наказание предусмотрено за нелегальное ведение деятельности, нарушение правил работы в определенных сферах, отсутствие предусмотренного законом кассового оборудования. В некоторых случаях возможно даже привлечение к уголовной ответственности. Для выявления нелегальных бизнесменов используются различные способы, от свидетельских показаний до анализа выписки со счета в банке.

Чем грозит деятельность без регистрации ИП

Уголовной ответственности следует опасаться, если осуществление предпринимательской деятельности без регистрации нанесло крупный ущерб государству или другим лицам. То есть, если ваш доход превысил 2 250 000 руб. (или ущерб на эту сумму был нанесен каким-то другим образом), вас могут привлечь к ответственности следующими способами:

Налоговая. Ответственность в НК РФ установлена не только за ведение предпринимательской деятельности без регистрации, но и за нарушение сроков регистрации. В таком случае штраф составит 10 000 руб. За ведение бизнеса без регистрации инспекция может назначить штраф в размере 10% от полученных доходов (но не менее 40 000 руб.)
Административная (штраф за незаконную предпринимательскую деятельность от 500 до 2000 руб)

Продажа подакцизных товаров (табак, алкоголь, бензин и т.п.)
Перепродажа товаров или имущественных прав
Продажа товаров, подлежащих обязательной маркировке
Добыча и продажа полезных ископаемых
Ведение деятельности в рамках договора простого товарищества или доверительного управления
Работа по договорам поручения, комиссии или агентским
Доставка и прием товаров в интересах других лиц (в том числе, курьерские услуги) и др.

Если вы все-таки планируете осуществлять такую предпринимательскую деятельность, которую невозможно вести в качестве самозанятого, то необходимо встать на налоговый учет как ИП. Сделать это несложно. Зато вы будете вести деятельность официально, согласно закону и не боясь наказания (а последствия незаконной работы, как мы уже рассмотрели, могут выражаться даже в лишении свободы). Это позволит увеличить круг контрагентов, объем заказов и количество клиентов.

Самостоятельная. Те сделки, которые вы ведете по поручению, например, работодателя, не считаются самостоятельными
Ведется на свой риск
Систематическая (то есть сделки проводятся регулярно)
Направлена на получение прибыли (обратите внимание: была ли прибыль на самом деле получена — не имеет значения, важно именно намерение ее получить)

Чем грозит предпринимательская деятельность без регистрации ИП в 2022 году

Если вы занимаетесь коммерческой деятельностью, регистрация в налоговой инспекции обязательна. Вы можете зарегистрироватся как индивидуальный предприниматель или как самозанятый. В противном случае, возможен штраф или ответственность, вплоть до уголовной, за незаконную предпринимательскую деятельность.

Налоговая. Налоговое законодательство не предусматривает ответственности за незаконное предпринимательство, но может привлечь к штрафам:
- за неуплату налога — 20% от суммы неуплаченных налогов. Если будет доказано, что вы уклонялись от уплаты осознанно, тогда штраф составит 40% от суммы неуплаченных взносов.
- за не постановку на учет — 10 000 рублей, а за ведение деятельности предпринимателем без постановки на учет, штраф составит 10% от полученных доходов (но не менее 40 000 руб.)
Административная:
- ведение деятельности без регистрации ИП — штраф от 500 до 2000 рублей,
- деятельность без лицензии, когда она нужна — штраф от 2000 до 2500 рублей.
Уголовная, но привлечь к ней могут, если доказанный доход от нелегального бизнеса был получен в крупном размере, а это более 2,25 миллиона рублей. В данном случае вас могут привлечь к ответственности следующими способами:
- штраф до 300 000 рублей или в размере полученного за 2 года дохода,
- обязательные работы до 480 часов,
- арест до 6 месяцев.

Если вы решили сэкономить на налогах, можете работать без регистрации ИП, в качестве самозанятого. В 2022 году эта система работает уже в 19 регионах РФ. Вести бизнес без ИП, как самозанятый вы должны в одиночку, без наемных сотрудников. Самозанятым можно встать на налоговый учет по упрощенной схеме, без получения свидетельства о государственной регистрации.

систематическое получение дохода от продажи товаров или услуг, выполнения работ, использования имущества;
регулярность сделок, при этом частные случаи получения дохода не являются предпринимательством;
самостоятельность ведения деятельности, без контроля руководителя;
работа на свой риск, который связан с получением убытка и потерей всего имущества.

ведете бизнес самостоятельно без наемного персонала;
не продаете подакцизные товары;
не занимаетесь добычей полезных ископаемых;
не перепродаете товары, имущество, кроме того, что используете для личных нужд;
не ведете курьерскую деятельность;
бизнес располагается в регионе, в котором разрешено работать самозанятым;
по этой деятельности у вас нет работодателя, с которым заключен трудовой, агентский или договор поручения;
не являетесь госслужащим, арбитражным управляющим, адвокатом, медиатором, оценщиком;
годовой доход по данной деятельности не больше 2,4 млн. руб.

Предпринимательская деятельность без регистрации ИП в 2022 году

При ведении коммерческой деятельности необходимо встать на учет в налоговой. У вас есть три варианта регистрации: зарегистрировать юриидческое лицо, стать индивидуальным предпринимателем или получить статус самозанятого. Если вы хотите вести коммерческую деятельности как физическое лицо, то вам остаются два варианта — зарегистрровать ИП или стать самозанятым.

Единственная возможность не становится индивидуальным предпринимателем для ведения малого бизнеса — это получить статус самозанятого. Пока она есть не во всех регионах и применима к ограниченному количеству видов деятельности. Плюс такой регистрации в том, что она проходит в упрощенном порядке, не нужно отчитываться по налогам и достаточно просто их уплачивать.

Перепродажа товаров и имущественных прав
Торговля подакцизными товарами
Добыча и реализация полезных ископаемых
Торговля товарами с обязательной маркировкой
Деятельность в рамках простого товарищества или доверительного управления
Курьерские и аналогичные услуги
Деятельность в рамках агентских, комиссионных и т.п. договоров

ФНС рассказала, что в 2022 году чаще всего штрафовали по ч.2 ст.14.5 КоАП — неприменение ККТ, и по ч.4 ст.14.5 КоАП — применение кассы с нарушениями. Так, за первое полугодие 2022 года ФНС только в Москве провела больше 4,5 тысяч проверок. Организации и ИП оштрафовали на 30+ млн рублей.

Налоговая возобновила проверки кассовых аппаратов — закончился мораторий на проверки, который ввели прошлой весной из-за пандемии. Предпринимателей могут оштрафовать за неприменение онлайн-кассы, невыбитый чек, неправильные реквизиты и другие проступки. Мы разобрали все нарушения и штрафы по онлайн-кассам в 2022 году, а также рассказали, какие планируются реформы.

ООО «Ромашка» открыло магазин одежды в центре Липецка. Начали работать без кассы, хотя должны были сразу применять ККТ. До проверки налоговой они успели пробить три чека на общую сумму 160 тысяч рублей. Компанию оштрафовали на ¾ от суммы — на 120 тысяч рублей.

При этом компаниям и ИП, которые относятся к субъектам малого и среднего бизнеса, могут заменить штраф на предупреждение. Это можно сделать, если нарушение допустили в первый раз, и не было угрозы жизни и здоровью граждан, чрезвычайных ситуаций, имущественного ущерба и других условий по ч. 2 ст. 3.4 КоАП.

Не использовать онлайн-кассу до 1 июля 2022 года могли только ИП, оказывающие услуги и выпускающие товары собственного производства у которых нет работников с заключенными трудовыми договорами. Предприниматели, которые заключили договор, должны были поставить кассу в течение 30 дней.

Я хочу отметить, что государство постоянно старается облегчить жизнь индивидуальным предпринимателям. Например, при регистрации через Интернет государственную пошлину платить не нужно. И если внимательно посмотреть на налоги для ИП в 2022 году, то можно увидеть, что там многое вполне реально оптимизировать. Например, если бизнесмен решит поставить кассовый аппарат, то он сможет заявить к вычету до 18 тысяч рублей.

Преследование по этой статье УК РФ начинается тогда, когда причинён ущерб государству, конкретным его органам или же предприятиям. Имейте в виду, что он может быть и косвенным. То есть в первую очередь оценивают размер сделки. Однако это далеко не единственный признак.

Чтобы вас могли привлечь к ответственности за деятельность без ИП, этот факт должны доказать. Причём очень важно, чтобы была установлена систематичность. Ни одно наказание в данном случае вам не могут назначить без суда. Следовательно, сотрудники ФНС РФ или МВД будут собирать доказательства. Как правило, речь идёт о:

Одним словом, штрафы за ведение деятельности без регистрации ИП по КоАП РФ способны показаться незначительными. Однако если правоохранительные органы докажут, что ваша деятельность причинила государству или же предприятию существенный ущерб, вас могут привлечь к уголовной ответственности.

Если этих доказательств не будет, то привлечь вас к ответственности окажется проблематично. Однако вести предпринимательскую деятельность без рекламы и без обозначения своего присутствия каким-либо образом в качестве бизнесмена откровенно затруднительно. Поэтому лучше разобраться в том, как зарегистрировать самостоятельно ИП и не бояться таких последствий.

Административная ответственность — штраф от 500 до 2000 рублей. Она грозит владельцам бизнеса с небольшим доходом — до миллиона рублей за год. Печь торты дома, подвозить на своей машине пассажиров, шить и продавать через инстаграм пинетки — это может попасть под штраф.

Уголовная ответственность: штраф, обязательные работы до 480 часов или арест до шести месяцев. Это для предпринимателей с «крупным» или «особо крупным» доходом. Крупный — от 1 250 000 рублей, а особо крупный — от 9 миллионов рублей. Штрафы такие: 300 000 рублей, зарплата или другой доход за два года работы.

Отсутствие онлайн-кассы на предприятии – серьезное правонарушение, которое сопровождается наложением санкций. Штраф за неприменение онлайн-кассы для ООО устанавливается в пределах 75−100 % от суммы расчета, но не менее 30 000 рублей. Размер взыскания не зависит от формы собственности и системы налогообложения. Если произойдет повторное нарушение, последует приостановка деятельности организации сроком до 90 дней (при совокупном объеме от 1000 000 рублей).

ремонтом обуви;
изготовлением ключей;
переноской багажа пассажиров на вокзалах и в аэропортах;
продажей в киосках безалкогольных напитков на разлив и мороженого;
вспашкой огородов и распиловкой дров;
торговлей на розничных рынках, ярмарках и ежегодных выставках;
уходом за детьми и престарелыми лицами;
продажей кваса, молока и масла из цистерн;
организацией питания в школах, детских садах и других образовательных учреждениях;
торговлей газетами и журналами в киосках;
продажей изделий народного промысла собственного производства.

правонарушение не повлекло угрозы причинения вреда здоровью и жизни людей, животных, объектам культурного наследия и растительного мира, окружающей среде и безопасности государства;
отсутствовал риск возникновения ЧС природного и техногенного характера;
не был причинен имущественный ущерб.

Предприниматель избежит наказания, если сообщит налоговой о сумме, которая прошла мимо кассы и отправит в ФНС чек коррекции. Санкции не будут применены, если ИП сознается в совершении правонарушения раньше, чем об этом узнает налоговая служба. Предоставленных данных должно быть достаточно для установления факта нарушения.

онлайн-касса не прошла фискализацию;
несоответствие заявленных в чеке сумм;
ошибки в фискальном документе;
отсутствие договора с ОФД;
нет соединения с интернетом, сбои в ПО;
нет связи с оператором фискальных данных.

Если нарушение не дотягивает до уголовной ответственности, государственные органы фиксируют нарушение в протоколе и в течение десяти дней выписывают постановление об административном нарушении. Человек может через суд обжаловать постановление, если не согласен с ним.

Если купить квартиру для себя, а потом сдавать ее в аренду — это не предпринимательство. Квартира — это недвижимость, которую покупают для личных нужд, например, чтобы там жить. Платить налог с доходов от аренды квартиры нужно в любом случае, но регистрироваться как предприниматель не обязательно.

Кажется, что налоговой нет дела до мелких предпринимателей: если доход небольшой, то и следить за этим никто не будет. На самом деле, даже если продавать кукурузу на рынке, можно заработать штраф за незаконную предпринимательскую деятельность. А если доходы посерьезнее — отправиться на принудительные работы или сесть в тюрьму.

Чтобы убедиться, что человек работает законно, представители госорганов могут попросить показать справку о самозанятости или лист записи из ЕГРИП — это подтверждение регистрации ИП. Если у человека этих документов нет, значит, он занимается предпринимательской деятельностью незаконно.

Что случилось. Мужчина открыл нелегальную аптеку, нанял продавца и продавал лекарственные препараты. ИП он не регистрировал, лицензию не получал. Сотрудники экономической безопасности провели контрольную закупку и выявили нарушение. Оказалось, что незаконный предприниматель заработал больше 11 000 000 ₽, — это доход в особо крупном размере.

Перепродажа товаров и имущественных прав
Торговля подакцизными товарами
Добыча и реализация полезных ископаемых
Торговля товарами с обязательной маркировкой
Деятельность в рамках простого товарищества или доверительного управления
Курьерские и аналогичные услуги
Деятельность в рамках агентских, комиссионных и т.п. договоров

Предпринимательская деятельность без регистрации в 2022 году

Сослаться на то, что вы не открывали ИП, а значит, ваша деятельность не является предпринимательской, не получится. В ст. 23 ГК РФ установлено, что при фактическом ведении коммерческой деятельности к физлицу применяются те же требования, что и к зарегистрированным индивидуальным предпринимателям.

Предпринимателькая деятельность это — самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. Чтобы разобраться, относится ли ваша деятельность к предпринимательской, оцените следующие признаки:

Ответственность предусмотрена именно за отсутствие регистрации в качестве ИП, для не вставших на учет самозанятых она не установлена. Но учтите, что если вы работаете на себя в сфере, в которой по закону можно стать самозанятым, и не зарегистрировались ни в каком качестве, вас ждет наказание как за отсутсвие регистрации как предпринимателя.

Самозанятые — это физлица, получающие доходы напрямую от заказчика (без работодателя) и не имеющие наемного персонала. Они регистрируются в налоговой в упрощенном порядке, не ведут налоговую отчетность, а профессиональный налог платят по ставкам: 4% с дохода от работы с физлицами и 6% при получении выручки от организаций и ИП. Кроме того, самозанятые освобождены от уплаты страховых взносов во внебюджетные фонды.

Самостоятельная. Это значит, что торговля, оказание услуг и иные сделки по поручению, например, работодателя предпринимательской деятельностью не считаются;
Осуществляемая на свой риск. То есть, ответственность, риски материальных потерь и прочего несете именно вы;
Систематическая. Этот критерий отсекает разовые сделки, например, продажу вашего личного автомобиля или переоформление на другое лицо авиабилетов, если у вас отменилась поездка;
Направленная на получение прибыли. Важно именно намерение получить доход, а не фактическое наличие прибыли.

Есть еще один финансово выгодный способ выйти из тени для тех, кто ведет предпринимательскую деятельность: с 2022 года в 4 регионах, а с 2022 года во всех регионах РФ (в случае принятия субъектом РФ местного закона) функционирует новый налоговый режим — налог на профессиональный доход, или так называемый режим самозанятых. Подробнее о постановке на учет в качестве самозанятого и принципах применения такого налогового режима читайте в статье «Как стать самозанятым».

В соответствии со ст. 23 ГК РФ гражданин вправе заниматься предпринимательской деятельностью и без образования юрлица, но только после постановки на учет в ФНС в качестве индивидуального предпринимателя (ИП). В соответствии со ст. 2 ГК РФ предпринимательство — это экономическая деятельность (оказание услуг, выполнение работ, реализация товаров или сдача имущества в аренду), осуществляемая на собственный страх и риск для извлечения прибыли. Предприниматель отвечает по своим долгам всем принадлежащим ему имуществом (за исключением вещей, на которые не обращается взыскание по ГПК РФ).

По нормам законодательства, осуществление предпринимательской деятельности без регистрации ИП является незаконным и преследуется. Термин «незаконная» означает ведение предпринимательства без постановки на учет в качестве ИП в ФНС РФ. Незаконным является ведение бизнеса по группе занятий, для которых законодательством установлено обязательное получение специального разрешения — лицензии.

показания контрагентов или клиентов, оплативших товары или услуги;
осуществление рекламы, в том числе в виде образцов и объявлений в СМИ;
осуществление оптовых закупок;
налаживание связей и контактов с контрагентами и клиентами для ведения предпринимательства;
наличие расписок или иных документов о реализации товаров и оказании услуг;
ведение учета операций по сделкам;
заключение договоров в хозяйственных целях.

от 500 до 1000 рублей по ст. 14.1 КоАП РФ;
10% от полученного от деятельности без регистрации дохода, но не менее 40 000 рублей;
до 300 000 рублей или доход за 2 года по ст. 171 УК РФ, если в результате причинен ущерб или получен доход в размере 2 250 000 рублей и больше.

Быть ИП на НПД также можно. ИП на НПД иногда имеет ряд преимуществ перед самозанятым. Например, существуют магазины, товары в которых вправе закупать ИП, но не могут просто физ. лица. Однако налог на профессиональный доход нельзя совмещать с другими налоговыми режимами. Поэтому если уже зарегистрированный предприниматель хочет работать на НПД, иные системы налогообложения станут для него недоступны.

Единственный способ законно вести коммерческую деятельность в 2022 году, не становясь индивидуальным предпринимателем и не открывая юр. лицо, — встать на учет в ФНС в статусе самозанятого гражданина. Преимущество данного способа регистрации — в упрощенном порядке постановки на учет, отсутствии отчетности и простоте уплаты налогов.

Любая предпринимательская деятельность в России без регистрации незаконна. Вы должны встать на учет в качестве ИП, самозанятого, или зарегистрировать юридическое лицо. За деятельность без регистрации предусмотрена административная и уголовная ответственность.

Самому самозанятому налог считать нет необходимости. Вы должны в приложении «Мой налог» формировать чек по каждому поступлению от видов деятельности, облагающихся НПД. Далее процесс автоматизирован — применение налогового вычета, учет налоговых ставок в зависимости от налогоплательщика, контроль над ограничением по сумме дохода и другие особенности расчета учтут за вас.

Налоговая ответственность предусмотрена не только за отсутствие регистрации ИП, но и за нарушение сроков постановки на учет. Если узнают, что вы начали вести деятельность до того, как зарегистрировали ИП, можете получить штраф в сумме 10 000 рублей. За ведение предпринимательской деятельности без постановки на учет предусмотрен штраф в размере 10% от полученных доходов, причем он не может быть менее 40 000 рублей.

Штрафы за незаконное предпринимательство в 2022 году

Например, Виктор занимается установкой ТВ-антенн. Ежедневно, с 9 до 18 часов. Самостоятельно покупает у производителя, находит клиента, устанавливает, принимает деньги от заказчика. В этом случае он ведет предпринимательскую деятельность, и ему необходимо зарегистрироваться в ближайшем органе фнс в качестве индивидуального предпринимателя или ООО.

Житель Курска в течение нескольких лет был нелегальным бизнесменом. Он покупал земельные участки, строил на них дома, а потом продавал. Бизнес развивался, пока не оказался в поле зрения налоговиков. Они аргументировали, что деятельность без регистрации противоречит закону. Суд привлек жителя Курска к ответственности за нелегальную торговлю.

В ходе серии проверок сотрудники налоговой провели контрольную закупку у кондитера из Пролетарского района Тверской области, после чего потребовали декларации о доходах с указанием полученных сумм за два налоговых периода (календарных года). Однако была предоставлена только декларация о доходах физического лица, поэтому обнаруженный предприниматель был наказан в установленном законом порядке согласно КоАП РФ и другим нормативно-правовым актам.

Например, за создание логотипа студент Игорь заработал ₽100 тыс. Если он (будучи студентом) дальше продолжит обучение без организации постоянного заработка, то Игорь не будет считаться предпринимателем из-за оказания услуги единоразово. Если же студент продолжит рисовать логотипы на заказ и получать регулярную прибыль без регистрации в качестве самозанятого или ИП, открытия ООО или АО в законодательном порядке, то его деятельность будет считаться незаконным предпринимательством.

Гражданин «С» поставлял газ в баллонах в течение нескольких лет как физ.лицо — без оформления ИП и без получения лицензии на работу со взрывоопасными веществами. Недовольный клиент пожаловался в Налоговую, после чего предприниматель был оштрафован и был вынужден заплатить налоги за прошедшие налоговые периоды.