Вопросы и ответы
И еще вопрос — а когда лучше задекларироваться?
Во-первых, все-таки предстоит приобретение автомобиля, поскольку пешком ходить не собираюсь. Вероятность попасть на авто с серьезным дефектом 50 на 50 (как показала практика — даже с диагностикой). Т.е. есть ли смысл ждать с подачей декларации до конца календарного года, чтобы, если возникнет необходимость, опять продать автомобиль и задекларовать его вместе с двумя другими?
Во-вторых, я- госслужащий и в начале следующего года обязательно в добровольно-принудительном централизованном порядке подаю 2-НДФЛ за текущий год. Надо ли будет в 2-НДФЛ указывать доходы с продажи авто? Или указывать только если была прибыль (т.е. в моем случае не указывать)? А то получится, что я чуть ли не миллионер по сравнению с коллегами. Или вообще не указывать, поскольку 3-НДФЛ будет уже сдана?
P.S. Извините, немного непонятно! Почему Вы суммируете стоимость двух автомобилей и уже из этой суммы делаете вычет? Ведь продан сначала один автомобиль и с него получен вычет. Потом продается второй автомобиль. С него вычет получить не получится, поскольку вычет предоставляется один раз в календарном году. Или если подается одна декларация после продажи двух автомобилей, то можно суммировать доход?
Нужно ли платить налоги, если продал машину дороже, чем купил
17.1) доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.
Налоги и налоговая политика в России поставлена так как будто все это государственная тайна и спрятана за семью замками. часто в жизни сталкивался с равнодушием и пренебрежением со стороны работников налоговых органов, которые при любом обращении с вопросом, отвечали с пренебрежением; «здесь вам не справочное бюро». Но побегав по кабинетам, пришел к выводу, что любой вопрос нужно в письменном виде представить в приемную налоговой инспекции и уверяю вас что ответ обязательно дадут с подробным описанием всех пунктов и статей.
С какой суммы платится налог с продажи автомобиля
Действует схема возврата уплаченного НДФЛ. Влияние оказывает вид постоянного дохода, что имеет физическое лицо. Официально трудоустроенные граждане, с заработной платы которых регулярно отчисляется подоходный, имеют право на компенсацию налога с продажи автомобиля.
При продаже транспортного средства, продавец может сэкономить свои деньги. Он имеет право вычесть из суммы дохода затраты на обслуживание и содержание автомобиля.
Продал машину, нужно ли подавать декларацию? Декларация о продаже машины
Но бывают и ситуации, когда расходы на приобретение продаваемого автомобиля превышают 250 000 рублей. В этом случае, конечно же, декларация о продаже машины после сделки подается. Но с одной маленькой оговоркой: можно уменьшить на сумму расходов ваши доходы и тем самым снизить налоги, которые придется платить за сделку.
Кто-то продал машину? Нужно ли подавать декларацию в налоговые органы? Тут, как уже было сказано, очень многое зависит от ситуации. Отчитываться о своих сделках перед государством нужно, но не всегда. Собственно, декларация тоже подается не во всех случаях.
Налоговый вычет 250000 при продаже нескольких автомобилей
На сайте федеральной налоговой службы РФ есть разъяснения по данному поводу, согласно котором, в случае продажи налогоплательщиком в течение одного года несколько автомобилей, максимальная сумма налогового вычета в размере 250 тыс. руб. применяется в совокупности по всем проданным машинам, а не по каждой в отдельности. Кроме того, не надо забывать про условие, что для получения налогового вычета автомобиль должен находится у вас в собственности не менее 3 лет. Так же советую обратить внимание, что при продаже автомобиля может быть получен не только налоговый вычет, но и уменьшен доход, полученный от его продажи, иногда это может быть выгоднее.
Налоговый вычет при продаже одной или нескольких автомобилей делается в двух случаях. Первый — вы предоставляете в налоговую документы, что продали автомобили в ушедшем году за сумму, не превышающую 250 000 рублей. В этом случае налог платить не нужно, налоговый вычет составит 250 000 рублей. Второй случай — вы продали автомобиль за 250 и более тысяч рублей, но купили их скажем за 260 и более тысяч. То есть вычет предоставится только в том случае, когда вы подтвердите доход в разрезе подтвержденных расходов (сумма продажи должна быть меньше чем покупки). Налоговый вычет также будет равен 250 000 рублей. При заполнении декларации придется в каждом отдельном случае указывать в качестве источника дохода ваших покупателей. И в соответствующей графе ставите код вычета 903 и 906 соответственно.
Налог на несколько машин: как применить вычет и подать декларацию о доходах
- Первый автомобиль был куплен за 202200 и продан за 250000. Владелец получает имущественный вычет по закону: 250 тысяч – 250 тысяч = 0 руб. В государственную казну за продажу этого автомобиля платить не понадобится.
- Второй автомобиль был приобретён за 400000 руб., а в этом году владелец сумел его продать за 430000 руб. Владелец документально подтверждает расходы на покупку: 430000 – 400000 = 30000. Именно эта сумма будет облагаться налогом в размере 13%. Сумма налога составит 3900 тыс. руб.
- Третья машина была куплена за 400000 руб., а продана за 300000 руб. Владелец должен подтвердить, что продал автомобиль за более низкую цену, чем купил. Сумма налога составит 0 руб.
Таким образом, если использовать все льготы и дополнительные возможности, налог на продажу всех трёх автомобилей составит всего 3900, что не так уж много, учитывая фактическую прибыль, полученную от сделок. Если же одно из проданных транспортных средств находилось в пользовании более трёх лет, налог на него платить не надо, и в декларации эту сделку можно вообще не указывать.
Нужно ли платить налог с продажи машины менее 3 лет в собственности
[blockquote_1]К сведению! Спорными являются вопросы включения в издержки сумм, затраченных на ремонт, тюнинг и прочие улучшения автомобиля, повлекшие за собой увеличение его стоимости. Разъяснения Минфина в этой части не являются обязательными для исполнения, а потому налоговые органы придерживаются мнения, что расходы на улучшение не могут входить в сумму издержек. В случае, если улучшения намного увеличили стоимость машины, стоит попытаться доказать это налоговым органам. Способы доказательства могут быть разными. Можно предъявить налоговикам расходные документы либо заключение независимого эксперта-оценщика. Если налоговый орган не примет во внимание приведенные доводы, можно обратиться в суд с соответствующим иском.[/blockquote_1] Налоговый вычет при продаже автомобиля
Из разъяснений Минфина РФ от 04.09.2022 года относительно п.2. статьи 220 НК становится ясно, что помимо налогового вычета продавец автомобиля может сделать вычет из налоговой базы сумм, затраченных им на приобретение автомобиля. И именно по этому пункту налогоплательщики совершают большинство ошибок. Письмо Минфина РФ от 04.09.2022
Нужно ли платить налог с продажи машины
Девушка на горячей линии отвечала как то не уверенно, поэтому я решил поискать в интернете и нашел. Пункт 2 статьи 229 НК РФ гласит: «лица, на которых не возложена обязанность представлять налоговую декларацию, вправе представить такую декларацию в налоговый орган по месту жительства». Я так сделаю, пойду в ближайшее подразделение Налоговой службы, а лучше в центральное.
Прописка у меня в районе республики, а живу я в столице, то закономерно возник вопрос: куда нести декларацию? Я позвонил на горячую линию налоговой. Там мне сказали, что подавать налоговую декларацию можно только по месту регистрации.
Уплата налогов при — продаже двух автомобилей за — год
2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.
Ранее на pddmaster.ru были опубликованы несколько статей, связанных с уплатой налогов после продажи автомобиля. Напомню, что платить налоги и подавать декларацию нужно только в том случае, если транспортное средство находилось в Вашей собственности менее 3-х лет.
Нужно ли платить налог с продажи машины в собственности менее 3 лет
Налог при продаже автомобиля уплачивается продавцом. И это вполне естественно, ведь он получает прибыль (но не всегда). Если автомобиль стоил на момент его покупки продавцом дороже, чем его сейчас продают, то есть прибыль он не получает, то НДФЛ платить нет необходимости. Но декларацию в налоговые органы подать придется (если автомобиль находится во владении менее 3 лет).
Важная особенность! Нерезидентами РФ могут быть признаны граждане, проживающие за пределами страны более 183 суток в год. При этом резидентами считают не только лиц, имеющих российское гражданство, но и тех, кто имеет вид на жительство в РФ. Также нерезидентами считают лиц, имеющих двойное гражданство или вид на жительство в другой стране.
Какой налог с продажи автомобиля в собственности менее 3 лет
Определить сумму к уплате довольно просто. Исчисление налога в стандартном варианте представляет собой умножение полученного дохода на 13-процентную ставку. Однако полностью данная сумма не уплачивается ввиду возможности применения одного из методов снижения расчетной базы: по расходам или имущественному вычету. Следует учесть, что при продаже более 1 единицы транспортного средства, снижение налога возможно лишь по одной из сделок.
- После каждой сделки (купли или продажи) необходимо сохранять чеки, квитанции, документы, подтверждающие понесенные налогоплательщиком расходы и доходы.
- При продаже автомобиля с рук обязательно оформляют и хранят расписку о передаче денежных средств.
- Своевременная подача отчетности и тесный контакт с налоговой позволят избежать штрафных санкций и других неприятностей с фискальным органом.
Налоговый вычет при продаже автомобиля
Гражданин И., в 2022 году прекращает свою предпринимательскую деятельность и после этого планирует продать грузовой автомобиль и нежилое помещение (магазин), использовавшиеся в предпринимательской деятельности и находившиеся в его собственности 2 года. Цена продажи грузового автомобиля 1 700 000 руб., цена приобретения – 2 000 000 руб. За время осуществления предпринимательской деятельности гражданин И. учел в составе профессионального налогового вычета 400 000 руб. в связи с несением расходов по приобретению этого транспортного средства. Цена продажи магазина 3 000 000 руб., цена приобретения – 2 800 000 руб. За время осуществления предпринимательской деятельности гражданин И. учел в составе профессионального налогового вычета 560 000 руб. в связи с несением расходов по приобретению этого помещения. Определить сумму НДФЛ, подлежащую уплате в бюджет налогоплательщиком за 2022 год. Иных доходов (кроме продажи имущества) налогоплательщик не получал.
Декларация предоставляется в год, идущий сразу после сделки, не позже чем 30 апреля, сюда включаются доход, который физическое лицо получило за указанный период и с которого не удержан налог, налоговые вычеты при продаже автомобиля или прилагаются документы, которые подтверждают расходы на покупку транспортного средства.
По налогам
Продал 4 автомобиля находящиеся у меня в собственности менее 3-х лет, 3 из них по 250000 руб. а один за 202200 руб. налоговая пригласила и считает мне общую сумму 950000 руб и просит меня заплатить 13 процентов с этой суммы правомерно ли это?
У продавца есть два способа уменьшить доход при расчете налога с продажи автомобиля. Он может выбрать любой из них по своему желанию. Первый — получить имущественный налоговый вычет. Второй — уменьшить доходы на расходы по покупке проданного автомобиля.
Налоговый вычет при продаже
Первый способ. Продав машину которая была менее 3 лет в собственности вы имеете право получить имущественный налоговый вычет. Налоговый вычет, эта определенная сумма, установленная законом, которая уменьшает доход от продажи при расчете налога. В отношении автомобилей она составляет 250 000 руб. в год. Об этом сказано в подпункте 1 пункта 1 статьи 220 и подпункте 1 пункта 2 статьи 220 Налогового кодекса. Цитаты:
— 1. При определении… налоговой базы… налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов.
1) имущественный налоговый вычет при продаже имущества, а также доли (долей) в нем . ;
2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи… иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей;
— Под «иным имуществом» имеется ввиду в том числе и автомобиль. Подробнее о том, что такое налоговый вычет и как он работает смотрите по ссылке.
Итак, налог начисленный по ставке 13 процентов нужно платить с суммы, превышающей 250 000 руб. Если продажная стоимость машины равна или меньше 250 тыс., то налог с продажи автомобиля платить не надо. Если продажная стоимость машины больше 250 000 руб., то налог нужно платить с суммы превышения. Его начисляют по ставке 13 процентов.
Пример
Иванов владеет автомобилем меньше трех лет. Он решил его продать.
Ситуация 1
Продажная стоимость автомобиля равна 700 000 руб. Соответственно доход Иванова, облагаемый налогом по этой сделке, равен:
700 000 (продажная стоимость автомобиля) — 250 000 (вычет) = 450 000 руб.
С него нужно заплатить налог в размере:
450 000 х 13% = 58 500 руб.
Ситуация 2
Продажная стоимость автомобиля равна 200 000 руб. Соответственно доход Иванова, облагаемый налогом по этой сделке, равен:
200 000 (продажная стоимость автомобиля) — 250 000 (вычет) = 0 руб.
В данном случае имущественный вычет больше дохода. Считается, что доход, облагаемый налогом, равен нулю. Поэтому налог платить не нужно.
Ситуация 3
Продажная стоимость автомобиля равна 250 000 руб. Соответственно доход Иванова, облагаемый налогом по этой сделке, равен:
250 000 (продажная стоимость автомобиля) — 250 000 (вычет) = 0 руб.
В данном случае имущественный вычет равен доходу. И в такой ситуации считается, что доход, облагаемый налогом, равен нулю. Поэтому налог платить не нужно.
— Доходы минус расходы
Второй способ. Продав автомобиль который был менее 3 лет в собственности вы имеете право уменьшить полученный доход на сумму расходов, которые связаны с его покупкой. Это предусмотрено подпунктом 2 пункта 2 статьи 220 Налогового кодекса. Цитата:
— «вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества».
— Эти расходы могут быть увеличены и на затраты по ремонту машины (если она была продана после такого ремонта) или ее тюнингом. Однако, все расходы должны быть подтверждены документами. Налоговая инспекция будет их проверять!
Соответственно, налог с продажи авомобиля нужно заплатить с разницы между полученными доходами и оплаченными расходами. Если по машине расходы больше чем доходы (например, автомобиль продан дешевле, чем куплен) налог платить не надо. Если доходы от продажи автомобиля больше расходов на его покупку налог платят с суммы превышения. Его начисляют по ставке 13 процентов.
Пример
Иванов владеет машиной меньше 3 лет. Он решил ее продать.
Ситуация 1
Продажная стоимость машины равна 750 000 руб. Расходы Иванова по покупке этой машины, которые подтверждены документами, составили 600 000 руб.
Соответственно доход Иванова, облагаемый налогом по этой сделке, равен:
750 000 (продажная стоимость машины) — 600 000 (расходы на покупку) = 150 000 руб.
С него нужно заплатить налог в размере:
150 000 х 13% = 19 500 руб.
Ситуация 2
Продажная стоимость машины равна 280 000 руб. Расходы Иванова по покупке этой машины, которые подтверждены документами, составили 310 000 руб.
Соответственно доход Иванова, облагаемый налогом по этой сделке, равен:
280 000 (продажная стоимость машины) — 310 000 (расходы на покупку) = 0 руб.
Налог платить не нужно.
— Один немаловажный момент. Многие полагают, что продав одну машину и купив другую, они вправе при расчете налога уменьшить доход на затраты по приобретению новой машины. Такого права у них нет! Затраты на покупку нового автомобиля к доходу от продажи старого никакого отношения не имеют. При расчете налога этот доход может быть уменьшен исключительно на расходы по приобретению ПРОДАННОЙ машины.
В каких случаях платится налог с продажи автомобиля и когда можно его не платить
Отчисления в казну получаются не такими уж маленькими, при этом какая сумма облагается налогом при продаже автомобиля напрямую зависит от дороговизны последнего. В приведенном примере, возможно, выгодней будет воспользоваться другим законным способом снизить налогооблагаемую базу.
Впрочем, траты на приобретение – не единственный фактор, который можно учесть, когда платится налог с продажи автомобиля. К расходной части, на которую можно уменьшить облагаемую сумму, также относятся следующие финансовые моменты:
BlackGrizzly › Блог › Инструкция по заполнению налоговой декларации на автомобиль
При сумме сделки в особо крупных размерах наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от восемнадцати месяцев до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок (Статья 198. Часть 2. УК РФ)
Нажимаем + внижнем окне окне. Появляется таблица «Сведения о доходе».
Выбираем код дохода, который указан в разделе 3 (это таблица по месяцам) справки 2-НДФЛ, обычно это код 2022 — «Заработная плата и другие выплаты во исполнение трудового договора» и введим сумму, которая указана в справке в соответствующем месяце. Вводим номер месяца. И так далее для всех 12 месяцев года по всем строчкам таблицы.
Налог с продажи автомобиля
Владеть машиной для автолюбителя – самое большое счастье. Некоторые автовладельцы являются однолюбами. Менять машины они не любят, холят и лелеют одну единственную свою «ласточку». Другие любители авто, напротив, стремятся обладать разными моделями машин, постоянно меняют своих «железных коней». Именно эта категория владельцев транспортных средств вынуждена постоянно платить налог с продажи автомобиля или искать способы снижения налогообложения.
- Определить срок владения ТС. Отсчёт срока владения движимым имуществом начинается со дня подписания договора, по которому оно было приобретено. Если с этой даты прошло 36 (тридцать шесть) полных календарных месяцев и одни сутки, то продажа этого автомобиля не будет облагаться налогом. А если планируемая продажа будет произведена до истечения этого срока, автовладелец будет обязан заплатить в бюджет государства 13% от дохода.
- Определиться с продажной ценой. Платить налоги будут только владельцы тех авто, стоимость которых при продаже, больше стоимости при его покупке. То есть разница цен должна быть со знаком плюс. Именно с этой прибыли и платится налог.
- Просчитать сумму налога, чтобы понять, целесообразно ли совершать сделку по продаже.