Налоговый вычет за обучение в ВУЗЕ
- декларацию 3 НДФЛ;
- справку от работодателя 2 НДФЛ;
- договор на обучение;
- копию лицензии образовательного учреждения;
- при изменении стоимости обучения, предоставляются иные документы, подтверждающие этот факт (дополнительные соглашения к договору);
- платежные документы, доказывающие произведенные расходы (квитанции, банковские переводы и т.д.);
- копию паспорта и ИНН.
- Обратиться в налоговый орган с указанными выше документами и соответствующим заявлением (кроме декларации по форме 3 НДФЛ и справки о доходах);
- получить в ИМНС уведомление о праве на социальный вычет за обучение на заочном отделении по истечении 30 дней с момента обращения;
- подать по месту работы заявление с просьбой о предоставлении вычета и уведомление налогового органа.
Получить налоговый вычет при обучении ребенка по очно-заочной форме не получится
Данный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.
Таким образом, налогоплательщик-родитель имеет право воспользоваться социальным налоговым вычетом на основании справки образовательного учреждения, в которой указано, что ребенок обучается по очной форме обучения при наличии подтверждающих документов о стоимости обучения, относящейся к очной форме обучения.
Информация о налоговом вычете за обучение
Если Вы не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это позже, но не более чем за три последних года. Например, если Вы обучались и оплачивали обучение в ВУЗе в 2022-2022 годах и при этом не получали налоговый вычет, то в 2022 году Вы можете вернуть себе налог только за 2022, 2022 и 2022 годы.
Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на образование. То есть, если Вы официально работаете (и, соответственно, платите подоходный налог) и оплатили свое обучение или обучение своих детей/братьев/сестер, то Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости обучения.
Как получить налоговый вычет за обучение
Легче всего подать документы на работе: вам нужно будет только привезти уведомление из налоговой о праве на вычет, остальное в бухгалтерии сделают за вас (п. 2 ст. 219 НК РФ). Но мне этот вариант не подошел, потому что я уже уволилась.
Вычет получают с расходов на обучение в вузе, детских садах, школах, автошколах или центрах по изучению иностранных языков. Главное, чтобы у учреждения была лицензия на осуществление образовательной деятельности. Неважно, государственная это организация или частная.
Можно ли получить налоговый вычет за обучение ребенка
- Вернуть не более 13% от официального дохода. При этом в учет берется фактическое количество налогов, уплаченных за рассматриваемый период.
- Максимальная сумма вычета на одного ребенка — 6,5 тыс. рублей. Это связано с лимитом на затраты, который составляет 50 тыс. рублей. Если к данной сумме применить 13%, выплате подлежит именно 6500 рублей и не более.
А теперь рассмотрим немного иную ситуацию на примере все той же Коноваловой Е.Н. Предположим, что за год из ее заработной платы было выплачено всего 3 тыс. рублей в качестве налогов. В таком случае, именно на их возврат она сможет рассчитывать, поскольку нельзя вернуть больше уплаченного.
Воспользоваться правом на налоговый вычет можно при условии, что ребенку еще нет 24 лет. Родитель должен подтвердить очную форму обучения. В связи с этим необходимо предоставление справки из учебного заведения, а также копию заключенного договора. Документы подаются родителем по месту официальной работы или напрямую в налоговую службу.
Налоговый вычет за заочное обучение ребенка в ВУЗе
Но бывают случаи, что
после школы ребенок хочет сразу пойти работать и учится на заочном отделении,
чтобы все успевать. А возможно, просто так получилось, что на очный факультет
не поступил, а год терять не хочется.
— В Письме Минфина от
12.03.2022 № 03-04-05/7-204; от 12.03.2022 № 03-04-05/7-204; от 01.02.2022 №
03-04-05/5-103 и Письме УФНС от 05.04.2022 г. № 20-14/29849@ подтверждается,
что родитель за ребенка может получить только по очной форме, заочная форма не
предусмотрена ст. 219 Налогового кодекса РФ.
Можно получить налоговый вычет с заочного обучения
Мой отец платит за моё обучение, договор оформлен на него (он работает). Полагается ли ему возврат 13% от стоимости обучения? Или же это распространяется только на очную форму? В юридическом отделе вуза говорили, что можно вернуть, а в налоговой сказали, что только очникам.
При оплате налогоплательщиком обучения иных лиц, в частности своего супруга, вычет не предоставляется. В то же время при оплате обучения ребенка налогоплательщики-супруги вправе воспользоваться социальным налоговым вычетом независимо от того, на кого из них оформлены документы, подтверждающие расходы на обучение. При этом каждый из супругов должен являться родителем ребенка (Письмо ФНС России от 24.10.2022 N БС-4-11/20222).
Второе высшее и налоговый вычет за заочное обучение
У меня уже есть высшее образование, полученное в коммерческом институте. Сейчас учусь в аспирантуре на платной основе. Имею ли я право получить бесплатное второе высшее образование? Полагается ли мне налоговый вычет за заочное обучение в аспирантуре, при условии, что договор на мое высшее образование был оформлен не на меня?
За свое обучение гражданин может получить СНВ, не зависимо от формы обучения. В случае, обучения ребенка по вечерней форме (очно-заочная форма) налоговики откажут в предоставлении вычета. Вычет предоставляется только при очной форме обучения ребенка.
Можно ли получить налоговый вычет по очно заочной форме обучения
В своем Письме Минфин указывает на то, что предоставление социального вычета за обучение ребенка осуществляется только если данное обучение производится по очной форме. По всем иным формам, в том числе по очно-заочному обучению – предоставление льготы невозможно.
Кроме этого, необходимо отметить, что социальный налоговый вычет может быть получен гражданином также за собственное обучение и оплату учебы братьев и сестер. При этом, к собственному обучению законодательством никаких ограничений для получения вычета не установлено, ни по форме обучения, ни по возрасту.
Возврат налога за обучение ребенка
На его получение может претендовать родитель, который официально трудоустроен и оплатил учебу ребенка. Размер вычета зависит от стоимости обучения, но не может превышать как годовой заработок гражданина, так и установленный законом лимит. В свою очередь, сумма возвращенных средств не может быть больше уплаченных налогов государству.
Размер налогового вычета зависит от уплаченной за обучение в течение года суммы денежных средств, но не может превышать годовой доход гражданина. Кроме того, законодательством предусмотрены лимиты:
Налоговый вычет за заочное обучение
Если Вы используете упрощенную систему налогообложения (УСН) или единый налог на вмененный доход (ЕНВД), то получить налоговый вычет Вы не можете, так как не платите подоходного налога. Если Вы используете общую систему налогообложения и платите подоходный налог по ставке 13%, то Вы вправе рассчитывать на налоговый вычет за обучение.
Вне зависимости от того учитесь Вы или уже закончили ВУЗ, Вы можете всегда получить налоговый вычет за последние 3 года (те. в 2022 году за 2022, 2022, 2022). Таким образом, если за прошлые три года Вы работали и оплачивали учебу, то Вы можете подать документы на налоговый вычет и вернуть себе часть денег.
За что получают налоговый вычет за обучение
Если плательщик пропустил срок, то может обратиться в суд, чтобы возвратить
из своего бюджета переплаченную сумму. Действовать общие правила будут с момента, как лицо узнало или должно было узнать о нарушении.
Далее лицо заполняет налоговые декларации за прошлые годы.
- Договор с автошколой подписан одним из законных представителей.
- В договоре есть сведения о учащемся и конечная сумма оплаты.
- У заведения присутствуют лицензия, благодаря которой можно проводить такие обучения. Нет отметки с информацией ученика
Можно ли получить налоговый вычет по очно заочной форме обучения
Не все из нас знают о том, что оплачивая обучение, каждый гражданин имеет право на налоговый вычет по очно заочной форме обучения. Для того чтобы вернуть часть уплаченных средств, следует четко знать порядок действий в такой ситуации.
Сегодня каждый стремится получить хорошее образование, которое в будущем может гарантировать неплохую работу и стабильный заработок. Не многие знают о нормах закона, регламентирующих возврат, отчего не могут воспользоваться своими льготами и заявить о правах.
Можно ли получить налоговый вычет за платное заочное образование
Не имеет значения, государственное или негосударственное учебное заведение оказывает вам образовательные услуги. Не будет помехой и отсутствие государственной аккредитации. Но вот лицензия непременно должна быть. Другими словами, можно вернуть деньги при оплате обучения в школах, вузах, на различных курсах повышения квалификации или программах дополнительного образования. Музыкальные, художественные и спортивные школы тоже попадают в этот перечень. Критерий один: нет лицензии – нет вычета.
Для получения вычета вы обращаетесь с необходимыми документами в налоговую инспекцию по месту жительства по окончании года, в котором оплатили обучение. Впрочем, это можно сделать и позже, в течение трех следующих лет. И пусть вас не смущает последняя дата подачи декларации — 30 апреля. К этому моменту важно успеть тем, кто обязан подавать декларацию о доходах. Впрочем, и у них сохраняется возможность в последующие три года заявить о своем праве на льготу, подав новую декларацию вместе с заявлением о предоставлении вычета.
Какие документы нужны для налогового вычета за обучение
- Письменное заявление о желании получить налоговый вычет;
- Оригинал и копию договора с учебным заведением;
- Заверенную копию лицензии учебного заведения (если реквизиты лицензии не указаны в договоре);
- Платежные документы, подтверждающие выплату денежных средств за обучение и копии этих документов;
- Справку (справки) с места работы по форме 2-НДФЛ за истёкший год;
- Декларацию по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ за истекший год;
- Справку образовательного учреждения об очной форме обучения ребенка, подопечного, брата или сестры (если форма обучения не указана в договоре);
- Копию свидетельства о рождении ребенка, подопечного, брата или сестры;
- Реквизиты вашего банковского счёта, на который будут перечислять возвращаемые деньги.
Для того чтобы оформить налоговый вычет на обучение Вам понадобятся следующие документы и информация:
— Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. В ИФНС подается оригинал декларации.
— Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
— Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
— Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления.
— Заявление на возврат налога за обучение.
— Договор с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения. В ИФНС подается заверенная копия договора.
Могу ли я получить налоговый вычет за ее заочное обучение
Вы можете получить вычет. по ст.219 НК если договор заключен на вас и на ваше же имя выданы квитанции об оплате. Работала или нет сама дочь -. не важно.Важно. чтобы работали вы .
Большой опыт практической работы . Остались вопросы или есть проблемы, я помогу вам [email protected]
тел.921-907-53-36
Здравствуйте! Вправе получить налоговый вычет согласно ст. 219 Налогового кодекса Российской Федерации только то лицо, которое лично оплачивает деньги за свое обучение. Поэтому если платили за обучение дочери Вы, то не имеете права получить вычет.